奥园健康商管内训回顾 | 提高商业资产价值的抓手

　　2021年7月22日，赢商tech·赢商培训携手奥园健康商管举办《提高产业资产价值的抓手——预算编制和决策》内部培训。

　　赢商培训资深讲师范唯鸣老师是本次课程的主讲，范老师全面系统地讲解了商业企业预算编制具体操作流程等概念。

　　奥园健康商业运营板块，致力于为消费者提供更好的生活社交体验平台，以“打造城市生活中心，持续提升物业价值”为核心经营理念，提供全过程、一站式商业运营管理服务，业务涵盖前期策划、商业设计、技术顾问、招商代理、开业筹备、资产运营等商业地产全链条，为中国奥园集团的奥园广场、奥园城市天地两大品牌项目提供商业运营服务，亦将服务拓展到第三方。

　　截至2020年，共向38个商场提供商业运营服务，合同总建筑面积约为180万㎡，年客流量近三亿人次，业务服务辐射广东、重庆、四川、湖南、辽宁、贵州等地，并在广州、江门、珠海、梅州等地布局多个优质项目，为广大市民提供商品、便捷消费的全方位人本服务、精准信息推送及服务响应、尊享会员服务、管理输出及资产运营服务。

　　在一天的课程中，范老师从“预算是资产管理的抓手， 预算是工作计划在财务上的反映”和“资产管理的质量由预算编制的质量体现”两大板块进行了详细地讲授，我们节选了部分课程内容在此与同行们分享。

　　预算是资产管理的抓手，预算是工作计划在财务上的反映

　　一、先有工作计划，后有预算

　　1、招商提出全年的二次招调方案，并预测租金收入的变化

　　① 整年收入

　　②非整年收入

　　③空铺收入

　　2、 由于招调需要进行的工程改造

　　① 工程改造费用测算

　　②工程改造费用与招调后资金收入增加之间的比例（即工程改造费用由于租金的增加需要多少时间（几个月）可以收回）

　　3、招调的理由阐述

　　①客流变化因素

　　②竞品招调参考依据

　　③市场变化启示

　　二、市场推广部预算编制

　　1、全年推广计划

　　①自行举办的SP活动和PR活动内容、日期安排、推广费用测算

　　②与租户联动的工作计划，包括租户业态推广主题、租户参与品牌、参与方式

　　③由租户品牌自行组织的活动，包括定期活动（盒马每周二会员日）、新品推出活动（服装换季、3C产品新品发布、餐饮新品、生活配套类季节产品推出）

　　2、新租户开业后推广扶持

　　①新租户开业1-3个月的推广阵地扶持

　　②新进租户仍在装修期但预热市场的活动（与招商配合）

　　③ 老租户新产品推广

　　3、线上平台建设

　　资产管理的质量由预算编制的质量体现

　　一、预算不是一年看两次的数字

　　二、预算执行支出项控制

　　三、决算

　　1、预算与决算表头一致；

　　2、决算有MTD和YTD；

　　3、决算MTD分月表达；

　　4、 商业物业成本与物管费收费标准对比。

　　四、部门KPI与预算执行的关系

　　1、 部分需要分类；

　　2、分类的部门按经营难度有权重之分；

　　3、有半年度和年度分析。

　　五、投资回报与预算执行

　　1、投资回报的衡量体系

　　① 收益成乘数法

　　②直接资本化法

　　③现金流折算法

　　2、NOI、NPI及EBITDA

　　相关课程咨询：020-37128210、13632218871（微信同号）